四川省科技成果转化尽职免责工作指引（试行）政策解读

2025年10月28日，四川省科学技术厅印发《四川省科技成果转化尽职免责工作指引（试行）》（川科政〔2025〕14号），现将有关内容解读如下。

一、起草背景

为充分发挥我省科技创新资源优势，进一步调动和激发高校院所、科研事业单位在科技成果转化中的积极性、主动性、创造性，促进科技创新和产业创新深度融合发展，营造支持改革、鼓励创新、宽容失误、敢于担当的良好氛围，根据《中华人民共和国促进科技成果转化法》《国务院关于印发实施〈中华人民共和国促进科技成果转化法〉若干规定的通知》《四川省促进科技成果转化条例》等文件精神，结合四川省科技成果转化工作实际情况，科技厅研究制定了《四川省科技成果转化尽职免责工作指引（试行）》（以下简称《工作指引》）。

二、主要内容

《工作指引》共5章20条。包括总则、尽职要求、免责情形、免责认定和附则。

第一章是总则，共5条。主要内容包括制定目的和依据、遵循原则、名词释义，适用界定范围和部门协同情况。

第二章是尽职要求，共5条。提出了尽职免责合法合规、勤勉尽责的具体要求，明确了领导人员、管理人员、科研人员19类尽职事项。

第三章是免责情形，共4条。明确了领导人员、管理人员、科研人员在尽职前提下，可免责的15类情形，以及追责情形。

第四章是免责认定，共4条。明确了免责认定程序，分为内部认定和部门认定，由成果单位开展尽职免责内部认定，对存有明显疑问或者较大异议的，由科技厅会同认定单位的省级主管部门，对相关事宜进行调查核实。

第五章是附则，共2条。明确了解释部门、实施时间及有效期。

三、主要特色和亮点

一是加强系统谋划，构建成果转化政策协同体系。我省在促进科技成果转化方面已进行了长期探索和系统布局，先后出台并实施了一系列政策文件，从权益分配、流程优化、收益激励等多方面着力，共同构成了推动科技与经济深度融合的制度框架。本次制定的《工作指引》，正是针对前期改革中暴露出的“怕犯错、怕担责”这一核心堵点，进行的精准施策与制度补强。它并非孤立存在，而是与《中华人民共和国促进科技成果转化法》《四川省促进科技成果转化条例》等上位法及配套政策紧密衔接，形成了“激励+容错+保障”的完整政策链条。通过明确尽职免责的边界和程序，该指引为此前已出台的成果赋权、资产单列管理、市场化定价等改革措施提供了坚实的“安全垫”，确保了各项改革举措能够协同发力、形成合力，让改革者放下包袱、轻装上阵，共同服务于将我省科技创新资源优势转化为产业发展优势的总体目标。

二是聚焦重点范围，明确政策适用主体与对象。《工作指引》的适用对象具有明确的针对性和代表性，主要适用于利用财政性资金设立的省属高等学校、科研院所、医疗卫生机构（统称“成果转化单位”）。这些单位是我省科技创新的主力军和科技成果的供给侧，其成果转化活动的活跃度直接关系到全省创新效能。文件将其作为核心适用对象，旨在集中政策资源，优先破解这些单位在成果转化中面临的体制机制障碍。同时，文件也体现了政策的开放性和引导性，鼓励中央在川高等学校、科研院所、国家实验室参照执行。此举不仅有利于在川所有重要科研力量都能在统一的、宽松的制度环境下开展转化活动，避免政策洼地，更能够促进央属单位与省属单位之间的协同创新与成果共享，从而全面提升我省科技创新体系的整体效能，确保政策红利覆盖最广大的创新主体。 

三是坚持问题导向，精准破解“不敢转”的困境。《工作指引》直面成果转化实践中“不敢转、不想转”的深层次顾虑，以建立清晰的容错边界为核心，为负责人员提供明确的行为预期和制度保障。文件系统性地构建了“尽职要求-免责情形-认定程序”的闭环管理体系。首先，它详细列举了领导人员、管理人员和科研人员共计19类“尽职事项”，从建立制度、履行决策程序、市场化定价、过程留痕到技术风险披露等，为各类主体如何“正确做事”提供了清晰指引。其次，它明确列出了在勤勉尽责前提下可予免责的15类情形，重点覆盖了因行业政策变化、市场行情波动、不可抗力等客观因素导致的转化不及预期或资产减损，以及虽履行规范程序（如公示、第三方评估）但仍出现价格变化或引发争议等情况。这实质上是将“探索性失误”与“违规违纪行为”严格区分开来。最后，它设定了内部认定与部门认定相结合的可操作程序，确保免责认定工作有章可循、客观公正，从而彻底打消了相关人员的后顾之忧。

四是注重激发活力，营造鼓励创新宽容失败的氛围。《工作指引》的最终落脚点是最大限度释放创新主体的转化活力。它不仅是“免责清单”，更是“行为指南”和“活力催化剂”。通过为勤勉尽责者“撑腰”，文件旗帜鲜明地传达了支持改革、鼓励创新、宽容失误的积极信号，有助于在科研单位内部营造敢于担当、勇于尝试的文化氛围。文件要求各单位根据认定结果深入分析问题、改进管理，这形成了一个“实践-评估-改进”的良性循环，推动各单位持续优化内部成果转化治理体系和风险防控能力。此举将有效引导科研人员和管理人员从过去“怕出错、求免责”的被动心态，转向“想转化、敢转化、善转化”的主动作为，把更多精力投入到推动科技成果落地生金的过程中。这与我省持续推进的职务科技成果赋权改革、技术市场建设等举措相辅相成，共同构成激发创新活力、促进科技与经济深度融合的强大动力，为我省高质量发展注入持续的科技动能。